Trở lại thời gian  năm 2002, vụ án  Nguyễn Thị Thoacùng đồng bọn lừa đảo  chiếm đoạt tiền hoàn thuế, đưa và nhận hối lộ,trốn thuế, làm và tàng trữ, vận chuyển, lưu hành các giấy tờ có giá giảtừng gây xôn xao trong dư luận  bởi quy mô và thiệt hại do các đối tượnggây ra đặc biệt nghiêm trọng.

Lợi dụng những kẽ hở của Luật Doanh nghiệp  và LuậtThuế GTGT (VAT), chỉ trong thời gian  ngắn (tháng 9/2000 đến tháng9/2002), Nguyễn Thị Thoa cùng chồng là Trần Văn Sở - nguyên cán bộ thuếcủa tỉnh Thái Bình đã liên kết với Nguyễn Trung Lâm và các đối tượngkhác thành lập 45 doanh nghiệp  "ma" ở Thái Bình và 5 tỉnh, thành khácđể bán hoá đơn VAT  cho các doanh nghiệp  trốn thuế.

Tính tới ngày bị phát hiện bắt giữ, chỉ riêng 29doanh nghiệp của Nguyễn Thị Thoa và đồng bọn thành lập tại Thái Bình đãbán trên 19.000 tờ hoá đơn cho 712 cá nhân, đơn vị của 22 tỉnh, thànhtrong cả nước, thu lời 14 tỷ, gây thất thoát cho Nhà nước  gần 79 tỷđồng tiền thuế. Điều đau xót là có tới 7 cán bộ ngành Thuế của tỉnhThái Bình liên quan trong vụ án  này đã phải bước ra trước vành móngngựa để nhận những bản án  nghiêm khắc của pháp luật. Nguyễn Thị Thoanhận mức án cao nhất với 18 năm tù giam.

Những "chân rết" trong đường dây mua bán  hoá đơn nàyvươn ra Hải Phòng  tiếp tục được lực lượng Công an  bóc gỡ. Lần này,Nguyễn Thị Thoa bị Toà án nhân dân  TP Hải Phòng  kết án 10 năm tù.

Sau 2 lần ra toà với mức án tổng cộng là 28 năm tù,phạm nhân Nguyễn Thị Thoa tiếp tục được di lý lên Trại tạm giam Công antỉnh Yên Bái để phục vụ công tác  điều tra, truy tố những hành vi phạmtội của Thoa và đồng bọn trên địa bàn tỉnh này.

Bị di lý cùng Thoa còn có Tô Văn Phi, nguyên tổtrưởng tổ ấn chỉ và tổ kế hoạch  của Chi cục Thuế huyện Thái Thụy, TháiBình, một cộng sự đắc lực cho Nguyễn Thị Thoa trong vai trò kế toán  củacác công ty  "ma".

Gặp Nguyễn Thị Thoa tại Trại tạm giam Công an  tỉnhYên Bái, thời gian  ở tù không xoá được sự sắc sảo trên khuôn mặt vàtrong cách ăn nói của người đàn bà đã bước sang tuổi 46 này.

Có lẽ vì sự sắc sảo ấy nên khi đang là cô nuôi dạytrẻ, năm 1990, Nguyễn Thị Thoa đã nghỉ việc để chuyển sang buôn bán.Nhưng kiếm được đồng tiền trên thương trường cũng không phải là việcdễ, người đàn bà này nhiều lúc cũng bị trắng tay.

Cho đến năm 2000, khi Trần Văn Sở - chồng của NguyễnThị Thoa, với kiến thức  nghiệp vụ trong ngành thuế đã phát hiện nhữngkẽ hở của pháp luật, cùng vợ thử nghiệm  thành lập một số doanh nghiệp"ma" để mua bán  hoá đơn VAT.

Được một thời gian  ngắn, cảm thấy đây là việc làmnguy hiểm, Trần Văn Sở khuyên vợ nên dừng lại. Nhưng Nguyễn Thị Thoalại thấy đây là một cơ hội tốt để kiếm tiền  nên chị ta không những bỏngoài tai lời khuyên can của chồng mà còn tiếp tục câu kết với đốitượng Nguyễn Trung Lâm tiếp tục mở rộng mạng lưới doanh nghiệp  "ma"trên đất Thái Bình và vươn ra nhiều tỉnh phía Bắc.

Lần thứ 3 bị truy tố 

Cuối tháng 10/2001, Nguyễn Thị Thoa lên Yên Bái gặpcháu ruột của chồng là Trương Tuấn Đường (28 tuổi) trú tại tổ 57,phường Đồng Tâm, Yên Bái, bàn bạc việc lập Công ty  Phú Anh với mục đíchmua bán hoá đơn VAT. Theo kế hoạch, sau khi thành lập doanh nghiệp,Đường sẽ giữ chức vụ giám đốc.

Đường chần chừ vì chẳng có chút kiến thức  nào về kinhtế, làm sao mà điều hành hoạt động  của doanh nghiệp  thì Nguyễn Thị Thoatrấn an đứa cháu rằng việc làm  giám đốc  rất đơn giản. Đường chỉ cần kýtên vào những quyển hoá đơn VAT  của doanh nghiệp  được mua, những việccòn lại, mợ Thoa sẽ lo tất. Không những vậy, hàng tháng Đường còn đượctrả công cho việc làm  giám đốc  này.

Trước những lời đường mật của mợ Thoa, Trương TuấnĐường đồng ý, thực hiện các thủ tục để thành lập Công ty  Phú Anh và đếnCục Thuế Yên Bái mua 14 quyển tương đương 700 số hoá đơn. Toàn bộ sốhoá đơn này được Đường ký khống và giao lại cho Nguyễn Thị Thoa. Xongviệc, Công ty  Phú Anh đặt trụ sở tại nhà Đường ở tổ 57 phường Đồng Tâm,Yên Bái cũng "đóng cửa".

Để phù phép cho Công ty  Phú Anh hoạt động  hợp pháp,cũng như các công ty  "ma" đã được thành lập trước đó, Nguyễn Thị Thoatiếp tục thuê Tô Văn Phi làm kế toán  cho công ty  này với mức lương 2triệu đồng/tháng. Mỗi lần bán hoá đơn GTGT của Công ty  Phú Anh, Thoađưa lại cho Phi liên 1 và liên 3 để lập bảng từng loại hàng hoá và thuếsuất cho Thoa mua hoá đơn khống của một công ty  khác làm đầu vào.

Với kinh nghiệm  của một cán bộ thuế, số giấy tờ nàyđược Tô Văn Phi tạo dựng thành bảng kê hàng hoá dịch vụ  mua vào để làmtờ khai thuế GTGT, báo cáo tình hình sử dụng hoá đơn chuyển cho Đườngnộp tại Cục Thuế tỉnh Yên Bái.

Quá trình tiêu thụ 14 quyển hoá đơn VAT  của Công tyPhú Anh, Nguyễn Thị Thoa liên kết với các đối tượng cũng chuyên nghềmua bán hoá đơn GTGT gồm Hà Thuý Vân (34 tuổi) ở phường An Dương; TrầnThị Minh Tuyết (29 tuổi) ở phường Lam Sơn và Lưu Thu Hương (32 tuổi) ởxã An Hưng, Hải Phòng. Đây là các đối tượng đã cộng tác với Nguyễn ThịThoa từ những ngày đầu hình thành mạng lưới doanh nghiệp  "ma" tại tỉnhThái Bình.

Ngoài ra, Nguyễn Thị Thoa còn sử dụng hoá đơn củaCông ty Phú Anh để làm hoá đơn đầu vào cho 2 doanh nghiệp  "ma" khác củaThoa tại Hải Phòng  là Công ty  TNHH TM Thanh Sơn và Công ty  TNHH ThiênTrang với tổng số 188 hoá đơn.

Để làm rõ đường đi  của những tờ hoá đơn VAT  trên, 10CBCS của Đội điều tra án kinh tế  - PC15 Công an  tỉnh Yên Bái được huyđộng, tổ chức xác minh tại 17 tỉnh, thành trong cả nước. Do thời gianvụ án đã xảy ra rất lâu, từ năm 2001 nên việc xác minh gặp nhiều khókhăn do số hoá đơn chỉ còn thể hiện trên bảng kê.

Ròng rã từ tháng 3/2008 đến nay, với nỗ lực của CBCSĐội điều tra án kinh tế, trong tổng số 612 hoá đơn GTGT của Công ty  PhúAnh đã được Nguyễn Thị Thoa bán ra, đã làm rõ 593 hoá đơn bán cho 55đơn vị, trong đó 51 DN ở Hải Phòng, 3 DN ở Hà Nội và 1 DN ở Lào Cai,gây thiệt hại tiền thuế của Nhà nước  trên 2,3 tỷ đồng, trong đó cá nhânThoa được hưởng trên 111 triệu đồng.

Ngoài ra, Thoa còn mua 38 hoá đơn GTGT kê khai làmhoá đơn đầu vào cho Công ty  Phú Anh với tổng giá trị  tiền hàng chưahoàn thuế trên hoá đơn là trên 34 tỷ đồng, gây thất thoát của Nhà nướcsố tiền thuế đã được khấu trừ là 2,25 tỷ đồng.

Với những hành vi phạm  tội trên, Nguyễn Thị Thoa bịcơ quan điều tra Công an  tỉnh Yên Bái truy tố về tội "Lưu hành các giấytờ có giá giả khác" và bản án  thứ 3 đang chờ người đàn bà này. Bị truytố cùng tội danh trên với Nguyễn Thị Thoa, giờ đây Trương Tuấn Đườngmới chua xót nhận ra rằng cái giá mà  anh ta phải trả từ việc nhận 6triệu đồng tiền công làm Giám đốc  Công ty  Phú Anh là sự trả giá quá đắt

Bạn có ý kiến gì về bài viết Bản án thứ ba của một người đàn bà này? Hãy gởi suy nghĩ, bình luận, đánh giá, lời khuyên ... của bạn về bài viết Bản án thứ ba của một người đàn bà bạn tại đây.